Общество с ограниченной ответственностью "Серво-полимер" ИНН:0101011626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243555 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года583423270
11504 Основные средства на конец предыдущего года232700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года583423270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232700
12103 Запасы на конец отчетного года14322147782213
12104 Запасы на конец предыдущего года1477822130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года614168192456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681924560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года675510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20530216524679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2165346790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26364239794679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2398046790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9193118593212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1185932120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9203118693222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1186932220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36381695350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16953500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13524104151107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1041511070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17161121101457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1211014570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26364239794679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2398046790
21103 Выручка за отчетный год59942272735055
21104 Выручка за предыдущий год2727350550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36066144071793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1440717930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23876128663262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1286632620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98000
22203 Управленческие расходы за отчетный год78927118
22204 Управленческие расходы за предыдущий год271180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23087116153244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1161532440
23403 Прочие доходы за отчетный год1882726150
23404 Прочие доходы за предыдущий год261500
23503 Прочие расходы за отчетный год4421253035
23504 Прочие расходы за предыдущий год535450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-229889273239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год887632390
24603 Прочее за отчетный год36922727
24604 Прочее за предыдущий год227270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-266787003212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год864932120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-266787003212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год864932120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2667)/Стоимость активов (26364) = -10.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36066+0+789) = 62.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23087)/Выручка (59942) = 38.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2667)/Выручка (59942) = -4.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.536

Х5 = Выручка/Активы = 2.274

Индекс Альтмана Z = 2.329

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.329<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (38.52%), рентабельность компании (-4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Серво-полимер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить