Общество с ограниченной ответственностью "ЛАЯН" ИНН:0101011760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16245979 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года646934
12104 Запасы на конец предыдущего года340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2919715107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1707
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3628015148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3628015148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2655
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3315215000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3315215000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года929118
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2848128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3628015148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151480
21103 Выручка за отчетный год180241352
21104 Выручка за предыдущий год13520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152441282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22203 Управленческие расходы за отчетный год472169
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2308-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-990
23403 Прочие доходы за отчетный год10564137
23404 Прочие доходы за предыдущий год1370
23503 Прочие расходы за отчетный год1254733
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год651
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2604
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (36280) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15244+0+472) = 14.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2308)/Выручка (18024) = 12.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (18024) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 6.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (10.31), коэффициент текущей ликвидности (12.74), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (12.81%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛАЯН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить