ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК" ИНН:0101011792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03433691 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2755724994
11504 Основные средства на конец предыдущего года2499412762
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18157
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2757525151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2515112762
12103 Запасы на конец отчетного года1771812421
12104 Запасы на конец предыдущего года1242111615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21502717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271710238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2062519905
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1990512025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4049335043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3504333878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6806860194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6019446640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3807138071
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года380712500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года220368840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года884012069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6210746911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4691123534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596113283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1328316664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596113283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1328323106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6806860194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6019446640
21103 Выручка за отчетный год132189128214
21104 Выручка за предыдущий год128214105234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102747105678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10567891521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2944222536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2253613713
22203 Управленческие расходы за отчетный год91408704
22204 Управленческие расходы за предыдущий год87045619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2030213832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138328094
23403 Прочие доходы за отчетный год9611615
23404 Прочие доходы за предыдущий год16153555
23503 Прочие расходы за отчетный год21145701
23504 Прочие расходы за предыдущий год57013929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191499746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97467720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38142753
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27531854
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год124647
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год647310
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-139157
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151967150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71505866
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151967150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71505866
32003 Величина капитала на 31380712500
32007 Величина капитала на 31884012069
32008 Величина капитала на 314691123534
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151967150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1519642721
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151967150
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)151967150
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200010379
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)200019344
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200010379
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)200019264
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)20000
33003 Величина капитала на 313807138071
33006 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31220368840
33008 Величина капитала на 316210746911
36003 Чистые активы на 316210746911
36004 Чистые активы на 314691129976
41103 Поступления – всего за отчетный год158528160550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год155275157381
41193 Прочие поступления за отчетный год32533169
41203 Платежи – всего за отчетный год152272150804
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9554981476
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2355424263
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37263631
41293 Прочие платежи за отчетный год2944341434
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62569746
42203 Платежи – всего за отчетный год55361866
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год55361866
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5536-1866
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7207880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15196)/Стоимость активов (68068) = 22.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102747+0+9140) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20302)/Выручка (132189) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15196)/Выручка (132189) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.419

Индекс Альтмана Z = 16.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.82), коэффициент текущей ликвидности (6.79), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (15.36%), рентабельность компании (11.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ШОВГЕНОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить