ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ АГРО" ИНН:0101011802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584061 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18601528
11504 Основные средства на конец предыдущего года15280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18601528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15280
12103 Запасы на конец отчетного года393105040
12104 Запасы на конец предыдущего года50400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года828520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401385563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года419987091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172136406
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172236416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1321675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24775675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года419987091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70910
21103 Выручка за отчетный год5509536349
21104 Выручка за предыдущий год363490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3354225254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2155311095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2155311095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110950
23403 Прочие доходы за отчетный год10112013
23404 Прочие доходы за предыдущий год20130
23503 Прочие расходы за отчетный год110676293
23504 Прочие расходы за предыдущий год62930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114976815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год690409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108076406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108076406
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10807)/Стоимость активов (41998) = 25.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33542+0+0) = 64.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21553)/Выручка (55095) = 39.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10807)/Выручка (55095) = 19.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.695

Индекс Альтмана Z = 9.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (39.12%), рентабельность компании (19.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить