МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ ИНН:0101980116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67895294 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года737373
11504 Основные средства на конец предыдущего года73730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737373
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1005823763
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года823763150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1019925769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года925769150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1092998842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года998842150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года940890740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года890740150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года737373
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года73730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года681511
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1511-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1081978824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года978824149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1092998842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года998842150
23203 Проценты к получению за отчетный год14011357
23204 Проценты к получению за предыдущий год113570
23403 Прочие доходы за отчетный год15300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год9513742
23504 Прочие расходы за предыдущий год137420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4110
32005 Величина капитала на 31890740150
32006 Величина капитала на 3173730
32007 Величина капитала на 311511-1
32008 Величина капитала на 31978824149
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)50150590
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53412
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)103154675
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53411
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53411
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)50150590
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)50150591
33005 Величина капитала на 31940890740
33006 Величина капитала на 31737373
33007 Величина капитала на 31681511
33008 Величина капитала на 311081978824
36003 Чистые активы на 311081978824
36004 Чистые активы на 31978824149
41103 Поступления – всего за отчетный год15313772
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15300
41193 Прочие поступления за отчетный год13810772
41203 Платежи – всего за отчетный год18813343
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7011142
41293 Прочие платежи за отчетный год113111
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35429
42103 Поступления – всего за отчетный год1048913790
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год923763790
42193 Прочие поступления за отчетный год1251500
42203 Платежи – всего за отчетный год1105823813
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1105823813
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5790-23
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92946
61003 Остаток средств на начало отчетного года890740150
62503 Прочие за отчетный год50150590
62003 Поступило средств - всего за отчетный год50150590
64003 Остаток средств на конец отчетного года940890740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (1092) = 4.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.273

Индекс Альтмана Z = 109.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В КРАСНОГВАРДЕЙСКОМ РАЙОНЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить