Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования "За рулем" ИНН:0101980148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67897577 ОКВЭД:80.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года480180100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1801000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года480180100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1801000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19910172370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101723700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19910172370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101723700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67911972470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119724700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4817472370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74723700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4817472370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74723700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198450100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4501000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198450100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4501000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67911972470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119724700
21103 Выручка за отчетный год661590303424
21104 Выручка за предыдущий год903034240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59538013923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80139230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66210172501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101725010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66210172501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101725010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66210172501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101725010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год198450131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4501310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4645672370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56723700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4645672370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56723700
32007 Величина капитала на 3174723700
32008 Величина капитала на 3174723700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4645672370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4645672370
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4645672370
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4645672370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73021900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)73021900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73021900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)73021900
33007 Величина капитала на 314817472370
33008 Величина капитала на 314817472370
36003 Чистые активы на 314817472370
36004 Чистые активы на 3174723700
41103 Поступления – всего за отчетный год661590303424
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год661590303424
41203 Платежи – всего за отчетный год7134103831054
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год589200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год791432229
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год198450131
41293 Прочие платежи за отчетный год2539501694
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-519-13532370
42203 Платежи – всего за отчетный год30000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-819-13532370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Прибыль

Прибыль Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Чистые активы

Чистые активы Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (679) = 68.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5953+0+0) = 11.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (6615) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (6615) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.429

Индекс Альтмана Z = 11.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (10.01%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Негосударственное образовательное учреждение дополнительного образования За рулем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить