Муниципальное предприятие "Архстройпроект" ИНН:0102000095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16588610 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81322424
12104 Запасы на конец предыдущего года32242422
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1716132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161327
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7798356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79835653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105127108112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12710811282
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105127109117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12710911793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011016161
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101616161
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3163443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16344321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10411795104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1179510482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10141311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10141311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105127109117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12710911793
21103 Выручка за отчетный год780906611773
21104 Выручка за предыдущий год906611773589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год764822575697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год822575697561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16843676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84367628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16843676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84367628
23503 Прочие расходы за отчетный год87922
23504 Прочие расходы за предыдущий год792217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8772754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77275424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год215511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6622243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62224319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6622243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62224319
32003 Величина капитала на 31101616161
32007 Величина капитала на 3116344321
32008 Величина капитала на 311179510482
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6622243
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61022243
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6622243
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6622243
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19803121
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19803121
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19803121
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)19803121
33003 Величина капитала на 311011016161
33007 Величина капитала на 313163443
33008 Величина капитала на 3110411795104
36003 Чистые активы на 3110411795104
36004 Чистые активы на 311179510482
41103 Поступления – всего за отчетный год780904639756
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год780889628756
41203 Платежи – всего за отчетный год852908612753
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год269000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год562588405480
41293 Прочие платежи за отчетный год21310205273
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-72-4273
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-72-4273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Архстройпроект

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Архстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Архстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (105) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Архстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (764+0+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Архстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (780) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Архстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (780) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Архстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 105

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Архстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Архстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Архстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Архстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 104

Индекс Альтмана Z = 116.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Архстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7), коэффициент быстрой ликвидности (24), коэффициент текущей ликвидности (105), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Архстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить