Общество с ограниченной ответственностью "Швейник" ИНН:0102000514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03012357 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45474951
11504 Основные средства на конец предыдущего года47495152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4547490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4749510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48526857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52685769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5252520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5252520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-94-102-780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-102-78-810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42-50-26-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50-26-2913
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года901029486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102948656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90102940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10294860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48526857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52685769
21103 Выручка за отчетный год355292313290
21104 Выручка за предыдущий год292313290267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453392430398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392430398284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-100-1170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100-117-1080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-100-1170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100-117-1080
23403 Прочие доходы за отчетный год12211721596
23404 Прочие доходы за предыдущий год1172159645
23504 Прочие расходы за предыдущий год25801839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-8180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-818-300
24603 Прочее за отчетный год1616150
24604 Прочее за предыдущий год1615120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-243-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-243-42-18
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-2430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-243-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (48) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (453+0+0) = -21.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (355) = -27.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (355) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.467

Индекс Альтмана Z = -8.479

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (-27.61%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Швейник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить