Общество с ограниченной ответственностью "Новинка" ИНН:0102000539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586158 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151151151151
11504 Основные средства на конец предыдущего года151151151151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1511511510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1511511510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77711244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71124421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9177190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7719490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242228170200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228170200179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1101101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27-9-820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9-8230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13710128113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1012811349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10512714287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12714287113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1051271420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127142870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242228170200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228170200179
21103 Выручка за отчетный год758776525465
21104 Выручка за предыдущий год776525465471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год822791781666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791781666586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64-15-2560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-256-2010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64-15-2560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-256-2010
23403 Прочие доходы за отчетный год775681562673
23404 Прочие доходы за предыдущий год681562673547
23503 Прочие расходы за отчетный год631553391365
23504 Прочие расходы за предыдущий год553391365416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80113-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113-851070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2724043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24000
24603 Прочее за отчетный год171600
24604 Прочее за предыдущий год160430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3673-8564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73-856416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3673-850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73-85640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (242) = 14.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (822+0+0) = -7.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-64)/Выручка (758) = -8.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (758) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.305

Индекс Альтмана Z = 3.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-8.44%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить