Общество с ограниченной ответственностью "Рынок" ИНН:0102001613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24444115 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1318607360
11504 Основные средства на конец предыдущего года607360367
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1318607360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года607360367
12103 Запасы на конец отчетного года533014
12104 Запасы на конец предыдущего года330140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года877
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года833821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1326945381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года945381376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года861480198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48019836
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года237279151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года279151275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22818632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1863265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465465183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465183340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1326945381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года945381376
21103 Выручка за отчетный год232919361665
21104 Выручка за предыдущий год193616651440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193615971453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159714531530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393339212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339212-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393339212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339212-90
23403 Прочие доходы за отчетный год60730
23404 Прочие доходы за предыдущий год7300
23504 Прочие расходы за предыдущий год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453342212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342212-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год726050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год605043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381282162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282162-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (1326) = 28.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1936+0+0) = 20.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (2329) = 16.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (2329) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.852

Индекс Альтмана Z = 4.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (16.87%), рентабельность компании (16.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить