Общество с ограниченной ответственностью "Красногвардейскагропромэнерго" ИНН:0102002399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05053521 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2228299233492124
11504 Основные средства на конец предыдущего года299233492124126
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2229299333500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2993335021250
12103 Запасы на конец отчетного года12588909131122
12104 Запасы на конец предыдущего года8909131122579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1211166121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21116612111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1175113317951215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1133179512154849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2434223428740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2234287424580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4663522762244583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5227622445835566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8008008000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8008008000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2835271324080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271324088620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3649352732221676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3527322216761356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1014170030022907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1700300229074210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1014170030020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1700300229070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4663522762244583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5227622445835566
21103 Выручка за отчетный год75725939119507460
21104 Выручка за предыдущий год59391195074607322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74195558100176855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55581001768556591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15338119330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38119336050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15338119330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38119336050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15338119330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38119334000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317638780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7638780140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1223051546320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3051546320561
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12230515460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30515463200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (4663) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7419+0+0) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (7572) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (7572) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.599

Индекс Альтмана Z = 6.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (2.02%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красногвардейскагропромэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить