Общество с ограниченной ответственностью "Командор" ИНН:0102003441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46005445 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года613027621174
11504 Основные средства на конец предыдущего года276211741859
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года613027621174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года276211741859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8688232109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8232109460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87424274137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242741373720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174232506246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325062464180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787260127420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года601274206039
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723959696678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года596966785995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63343742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4374244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63343742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4374244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787260127420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года601274206039
21103 Выручка за отчетный год4574656110971
21104 Выручка за предыдущий год6561109710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5435612310167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6123101670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-861438804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4388040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-861438804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4388040
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-827438804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4388040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год661210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-827372683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3726830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Командор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Командор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Командор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-827)/Стоимость активов (7872) = -10.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Командор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5435+0+0) = -15.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Командор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-861)/Выручка (4574) = -18.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Командор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-827)/Выручка (4574) = -18.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Командор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Командор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Командор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Командор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Командор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.436

Индекс Альтмана Z = 11.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Командор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-18.82%), рентабельность компании (-18.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Командор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить