Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма "САРАТОВСКАЯ" ИНН:0102003699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46010908 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2649591232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2649591232
12104 Запасы на конец предыдущего года312162189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года395160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95160177
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года282828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195201251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3630551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630551645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38941510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89415101877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1684-3621-1748
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3621-1748-1947
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1674-3611-1738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3611-1738-1937
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года223015252650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167722751723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227517231164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167745053248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450532483814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38941510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89415101877
21103 Выручка за отчетный год76622327394
21104 Выручка за предыдущий год223273945847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175138056763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380567636073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-985-1573631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1573631-226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-985-1573631
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1573631-226
23403 Прочие доходы за отчетный год40406110
23404 Прочие доходы за предыдущий год61100
23503 Прочие расходы за отчетный год850911411
23504 Прочие расходы за предыдущий год9114111401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2205-1873220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1873220-1627
24603 Прочее за отчетный год268021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1937-1873199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1873199-1684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1937-1873199
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1873199-1684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1937)/Стоимость активов (3) = 64566.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1751+0+0) = -56.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-985)/Выручка (766) = -128.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1937)/Выручка (766) = 252.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -558

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 645.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 735

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = 3382.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-558), рентабельность продукции (-128.59%), рентабельность компании (252.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно - коммерческая фирма САРАТОВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить