Общество с ограниченной ответственностью "Дорстройнеруд" ИНН:0102003995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53000402 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105041508119979
11504 Основные средства на конец предыдущего года150811997911875
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105041508119979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150811997911875
12103 Запасы на конец отчетного года64113997190
12104 Запасы на конец предыдущего года139971903636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6884791463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47914635388
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19401322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1322240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326918918675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189186759264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137731697228654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169722865421139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7377-7893-1064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7893-1064-714
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года372582500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года372582500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года204272042720809
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204272080920809
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года723713659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7136591044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211502114021468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211402146821853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137731697228654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169722865421139
21103 Выручка за отчетный год83731112011472
21104 Выручка за предыдущий год111201147212467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104951699710792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169971079211905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2122-5877680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5877680562
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2122-5877680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5877680562
23403 Прочие доходы за отчетный год2988050
23503 Прочие расходы за отчетный год19710021504
23504 Прочие расходы за предыдущий год1002150472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год669-6879-774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6879-774578
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год713313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год331346
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год598-6912-787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6912-787532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (13773) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10495+0+0) = -20.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2122)/Выручка (8373) = -25.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (8373) = 7.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.349

Индекс Альтмана Z = 1.317

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.317<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (-25.34%), рентабельность компании (7.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорстройнеруд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить