Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Фермер" ИНН:0102004276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44550233 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года72727272
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года72727272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7272720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7272720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252220738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222081258
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года347000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года730126930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37276412900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76412907410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4448361362813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83613628131330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года371621970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1621911580
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3455005000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года604350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года433820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442705735710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705735710709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100605100610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3122310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21316270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1316271030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4448361362813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83613628131330
23203 Проценты к получению за отчетный год36651310
23204 Проценты к получению за предыдущий год651311330
23303 Проценты к уплате за отчетный год7288890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28889014
23503 Прочие расходы за отчетный год11293936
23504 Прочие расходы за предыдущий год2939363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (444) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 221

Индекс Альтмана Z = 237.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (48.5), коэффициент текущей ликвидности (48.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Фермер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить