Общество с ограниченной ответственностью "Юр-Ан и К" ИНН:0102004283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52999792 ОКВЭД:15.84.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года895891779396
11504 Основные средства на конец предыдущего года917793969615
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года895891779396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года917793969615
12103 Запасы на конец отчетного года5184151000
12104 Запасы на конец предыдущего года41510001319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298426142308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26142308196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350830303319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303033191551
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124661220712715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122071271511166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года414141
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года414141
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года686968696869
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года686968696869
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года516847104268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года471042682385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120781162011178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11620111789295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2956501311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388292887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292887560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3885871537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58715371871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124661220712715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122071271511166
21103 Выручка за отчетный год475149676833
21104 Выручка за предыдущий год496768338094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413943644813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год436448136618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6126032020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60320201476
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6126032020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60320201476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6126032020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60320201476
24603 Прочее за отчетный год1541610
24604 Прочее за предыдущий год1611370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4584421883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44218831083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4584421883
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44218831083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (458)/Стоимость активов (12466) = 3.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4139+0+0) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (612)/Выручка (4751) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (458)/Выручка (4751) = 9.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.129

Х5 = Выручка/Активы = 0.381

Индекс Альтмана Z = 13.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.71), коэффициент текущей ликвидности (9.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (12.88%), рентабельность компании (9.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юр-Ан и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить