Сельскохозяйственный производственный кооператив "Родина" ИНН:0102004558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03604425 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69197637936330365477
11504 Основные средства на конец предыдущего года63793633036547755837
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69197637936333065504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63793633306550455864
12103 Запасы на конец отчетного года44704446613083126103
12104 Запасы на конец предыдущего года44661308312610326862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340994718661432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года947186614321412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года993147044211758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1470442117580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49106470783711829293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47078371182929328274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11830311087110044894797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1108711004489479784138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года277277277277
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года277277277277
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года40530405304053040530
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года40530405304053040530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61093474764094034031
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47476409403403128622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101900882838174774838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88283817477483869429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13928214501597216925
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2145015972169259585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2475113818151238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1138181512382624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16403225881778718163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22588177871816312209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11830311087110044894797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1108711004489479784138
21103 Выручка за отчетный год86804700466140063461
21104 Выручка за предыдущий год70046614006346153913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63393558884868348624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55888486834862445821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23411141581271714837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1415812717148378092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23411141581271714837
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1415812717148378092
23303 Проценты к уплате за отчетный год3644236023211811
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2360232118111636
23403 Прочие доходы за отчетный год2424230371952789
23404 Прочие доходы за предыдущий год2303719527893012
23503 Прочие расходы за отчетный год7187661996379586
23504 Прочие расходы за предыдущий год6619963795864214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15004748279546229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7482795462295254
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-914-882-704-898
24603 Прочее за отчетный год1386186019271524
24604 Прочее за предыдущий год186019271524917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13618653669095409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6536690954095235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13618653669095409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6536690954095235
32003 Величина капитала на 31277277277277
32005 Величина капитала на 3140529405304053040530
32007 Величина капитала на 3147476409403403128622
32008 Величина капитала на 3188282817477483869429
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13618653669095409
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13618653669095409
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13618653669095409
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13618653669095409
33003 Величина капитала на 31277277277277
33005 Величина капитала на 3140529405304053040530
33007 Величина капитала на 3161094474764094034031
33008 Величина капитала на 31101900882838174774838
36003 Чистые активы на 31101900882838174774838
36004 Чистые активы на 3188283817477483869429
41103 Поступления – всего за отчетный год89228723497270166250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год86804700466550663461
41193 Прочие поступления за отчетный год2424230371952789
41203 Платежи – всего за отчетный год76778718606593259715
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29508247901763826362
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18519152741158811425
41293 Прочие платежи за отчетный год28751294363494921928
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1245048967696535
42203 Платежи – всего за отчетный год54033440410612117
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год54030410612117
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5403-3440-4106-12117
43103 Поступления – всего за отчетный год3000130001000011557
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000130001000011557
43203 Платежи – всего за отчетный год1052413000100004217
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10524752404217
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7524007340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-477-295126631758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13618)/Стоимость активов (118303) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63393+0+0) = 36.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23411)/Выручка (86804) = 26.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13618)/Выручка (86804) = 15.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.212

Индекс Альтмана Z = 10.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (26.97%), рентабельность компании (15.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Родина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить