Сельскохозяйственный производственный кооператив "Штурбино" ИНН:0102004741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72615351 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23114237681341610976
11504 Основные средства на конец предыдущего года2376813416109769824
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2311423768134160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2376813416109760
12103 Запасы на конец отчетного года143819965118399615
12104 Запасы на конец предыдущего года996511839961511645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34444761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4447612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144159969118830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года996911883103760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37529337372529921352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33737252992135221486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3643526756218000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2675621800195840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36480267812182519609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26781218251960919483
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года96096814151690
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года968141516901906
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года96096814150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года968141516900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5880200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года891085953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108595397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89598820590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59882059530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37529337372529921352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33737252992135221486
21103 Выручка за отчетный год32194321361914223146
21104 Выручка за предыдущий год32136191422314623832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22826254081805420251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25408180542025119450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9368672810880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6728108828950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9368672810880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6728108828950
23204 Проценты к получению за предыдущий год161000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8575411100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54111000
23403 Прочие доходы за отчетный год34679201930444
23404 Прочие доходы за предыдущий год92019304442445
23503 Прочие расходы за отчетный год226722776643182
23504 Прочие расходы за предыдущий год227766431821225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9711499122440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499122441570
24603 Прочее за отчетный год3235280
24604 Прочее за предыдущий год3528310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год967949562216126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год495622161265503
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9679495622160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год495622161260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9679)/Стоимость активов (37529) = 25.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22826+0+0) = 41.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9368)/Выручка (32194) = 29.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9679)/Выручка (32194) = 30.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 161.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.776

Индекс Альтмана Z = 41.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (161.97), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (29.1%), рентабельность компании (30.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Штурбино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить