Сельскохозяйственный производственный кооператив "Колхоз Ленина" ИНН:0102004886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03604773 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1222281163849932683357
11504 Основные средства на конец предыдущего года116384993268335773600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1222281163849932684982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116384993268498275225
12103 Запасы на конец отчетного года72508613965314552352
12104 Запасы на конец предыдущего года61396531455235247348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2646334413252779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3344132527795280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154981133074978257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11330749782573355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90652760706196763388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76070619676338855983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212880192454161293148370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192454161293148370131208
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года119011902424
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1190242424
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года25843258432584325843
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25843258432584325843
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175569149628119232104924
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14962811923210492489983
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202602176661145099130791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176661145099130791115850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4313852160017657
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8521600176575522
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2352352665152636
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3526651526363457
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6665120471251610293
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1204712516102938979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3613374636783753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3746367837534389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3613374636787286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3746367872866379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212880192454161293148370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192454161293148370131208
21103 Выручка за отчетный год1418481233639573092874
21104 Выручка за предыдущий год123363957309287484978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109759930098769180584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93009876918058472024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3208930354803912290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3035480391229012954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3208930354803912290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3035480391229012954
23303 Проценты к уплате за отчетный год10361047938988
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1047938988773
23403 Прочие доходы за отчетный год63727839141937228
23404 Прочие доходы за предыдущий год78391419372286942
23503 Прочие расходы за отчетный год11153447358203405
23504 Прочие расходы за предыдущий год4473582034056459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26272326731547415125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32673154741512512664
24603 Прочее за отчетный год33122771166184
24604 Прочее за предыдущий год22771166184584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25941303961430814941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30396143081494112080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25941303961430814941
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30396143081494112080
32003 Величина капитала на 311190242424
32005 Величина капитала на 3125843258432584325843
32007 Величина капитала на 3114962811923210492489983
32008 Величина капитала на 31176661145099130791115850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25941303961430814941
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25941315621430814941
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25941303961430814941
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25941303961430814941
33003 Величина капитала на 31119011902424
33005 Величина капитала на 3125843258432584325843
33007 Величина капитала на 31175569149628119232104924
33008 Величина капитала на 31202602176661145099130791
36003 Чистые активы на 31202602176661145099131024
36004 Чистые активы на 31176661145099131024116340
41103 Поступления – всего за отчетный год13810212095010043491911
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1322311158328809585768
41193 Прочие поступления за отчетный год58715118123396143
41203 Платежи – всего за отчетный год1087411008887740378453
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46568395723265821796
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43331368683461033664
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1036104712031249
41293 Прочие платежи за отчетный год1780623401893221744
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29361200622303113458
42103 Поступления – всего за отчетный год328104518525
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год328104518525
42203 Платежи – всего за отчетный год21313197941934412515
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год21313197941934412515
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20985-18749-19159-12490
43203 Платежи – всего за отчетный год4208196746325536
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4208196746325536
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-42082520-46323934
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41683833-7604902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25941)/Стоимость активов (212880) = 12.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32089)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109759+0+0) = 29.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32089)/Выручка (141848) = 22.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25941)/Выручка (141848) = 18.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.712

Индекс Альтмана Z = 24.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.29), коэффициент быстрой ликвидности (5.02), коэффициент текущей ликвидности (25.09), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (22.62%), рентабельность компании (18.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Колхоз Ленина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить