Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:0102004910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72617195 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2442361380
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23613800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2442361380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23613800
12103 Запасы на конец отчетного года62626262
12104 Запасы на конец предыдущего года62626262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134069169841136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9169841136169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3821012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13467136010560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1360105611990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13712159611941199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159611941199356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-926-892-5000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-892-500-4220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-916-882-490-412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-882-490-412-406
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7770
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195195311196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года195311196159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14425227613661414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227613661414602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14620247116770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2471167716100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13712159611941199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159611941199356
21104 Выручка за предыдущий год424402160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404601750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19801990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5589600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143-891390
23503 Прочие расходы за отчетный год426291218
23504 Прочие расходы за предыдущий год62912182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-486-2100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-486-2101310
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8981380
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год98138-1230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-388-78-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-388-78-6-46
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34-388-780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-388-78-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (13712) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = -0.552

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-9.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить