Общество с ограниченной ответственностью "Мамруко" ИНН:0103001599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32351770 ОКВЭД:15.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264175144644131995110503
11504 Основные средства на конец предыдущего года1446441378605046643907
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2641751446441378600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1446441378601105030
12103 Запасы на конец отчетного года2013551999138923996124
12104 Запасы на конец предыдущего года199913892399612483019
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13021394540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2139454107920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1083705592210730279669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559221073026887741034
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6600660000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8901611157662867255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1115766286725552847
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года545000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4054712762762632810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2762762632811830480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года669646420920401141293551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420920401141293551221990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7468746874680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7468746874680
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9069069060
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9069069060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3221727598278830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2759827883239200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40591359723625732294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35972362573229430874
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2691362360368803650200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23603688036502000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года63849000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года332985236036880360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23603688036502000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244124120000130000190000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120000130000190000112288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года516102247713474021057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224771347402105778828
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года336395075630
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3950756300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2485454500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2960701489122768480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1489122768482110570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года669646420920401141293551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420920401141293551221990
21103 Выручка за отчетный год650511641742622702482984
21104 Выручка за предыдущий год641742622702482984411027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610347615971597637468840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год615971597637468840399755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4016425771250650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2577125065141440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4016425771250650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2577125065141440
23303 Проценты к уплате за отчетный год17989000
23403 Прочие доходы за отчетный год2203486261201210576
23404 Прочие доходы за предыдущий год862612012105767420
23503 Прочие расходы за отчетный год38235286973129922919
23504 Прочие расходы за предыдущий год28697312992291916931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5974570057780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5700577818010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119511401156360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11401156360352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4779456046221441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4560462214411409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4779456046220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4560462214410
32003 Величина капитала на 317468746874680
32005 Величина капитала на 319069069060
32007 Величина капитала на 312759827883239200
32008 Величина капитала на 313597236257322940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4779456046220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4779456046220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4779456046220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4779456046220
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16048456590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16048456590
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16006590
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)16006590
33003 Величина капитала на 317468746874680
33005 Величина капитала на 319069069060
33007 Величина капитала на 313221727598278830
33008 Величина капитала на 314059135972362570
36003 Чистые активы на 314092739922438200
36004 Чистые активы на 313992243820322940
41103 Поступления – всего за отчетный год7110786811907275650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6895066566167083630
41193 Прочие поступления за отчетный год2157224574192020
41203 Платежи – всего за отчетный год7053368546356036750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6174257932685523860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3050037494249970
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год179898865100210
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год151012403340
41293 Прочие платежи за отчетный год3791213768159370
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5742-1734451238900
42203 Платежи – всего за отчетный год8510719784426950
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8510713184426950
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-85107-19784-426950
43103 Поступления – всего за отчетный год4114242681003625860
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4114242681003625860
43203 Платежи – всего за отчетный год2542001300003847500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2542001300003847500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год157224138100-221640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период77859-55129590310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4779)/Стоимость активов (669646) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610347+0+0) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40164)/Выручка (650511) = 6.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4779)/Выручка (650511) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Х5 = Выручка/Активы = 0.971

Индекс Альтмана Z = 1.409

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.409<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.17%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мамруко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить