Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Эльбрус-1" ИНН:0103006438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46012362 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3452450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385280104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28010496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385280104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28010496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3004580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года458071
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3105590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года559081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7522514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2251415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7522514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2251415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385280104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28010496
21103 Выручка за отчетный год189112761596
21104 Выручка за предыдущий год127615960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160611151502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111515020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28516194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28516194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год82460
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год601220
23504 Прочие расходы за предыдущий год12200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3074594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45940
24603 Прочее за отчетный год521014
24604 Прочее за предыдущий год10140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2553580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2553580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (385) = 66.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1606+0+0) = 17.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (285)/Выручка (1891) = 15.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (1891) = 13.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.662

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.797

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.133

Индекс Альтмана Z = 17.134

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (5.13), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (15.07%), рентабельность компании (13.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эльбрус-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить