Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма "АМ иК" ИНН:0103006477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44554722 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1067485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года748587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1067585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года758587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1067585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-218-253-277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-253-277-199
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147147146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14714686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177181216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181216200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324328362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года328362286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1067585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758587
21103 Выручка за отчетный год5904640
21104 Выручка за предыдущий год46400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53342178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4217878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5743-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43-78-78
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5743-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43-78-78
23503 Прочие расходы за отчетный год22170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3526-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-78-78
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3526-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-78-78

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (106) = 33.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (533+0+0) = 10.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (590) = 9.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (590) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.673

Индекс Альтмана Z = -1.808

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.06), рентабельность продукции (9.66%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная фирма АМ иК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить