Общество с ограниченной ответственностью "Каскад" ИНН:0103007142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53003487 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450545604800
11504 Основные средства на конец предыдущего года456048000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450545604800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456048000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33149300405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93004050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33149300405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93004050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7819138605205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1386052050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78199093263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90932630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300040000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476749420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7819138605205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1386052050
21103 Выручка за отчетный год249964259116157
21104 Выручка за предыдущий год42591161570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225393808315242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38083152420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24574508915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45089150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24574508915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45089150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24574508915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45089150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13772555889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25558890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1080195326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1953260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1080)/Стоимость активов (7819) = 13.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22539+0+0) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2457)/Выручка (24996) = 9.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1080)/Выручка (24996) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.83%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить