Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив "Кошехабль" ИНН:0103007463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52998226 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10598129811631427368
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12981163142736825177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1059812981163140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1298116314273680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12395572244091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5572245114369
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4351450445040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4504450435800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80677429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6774296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5670512848020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5128480241200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16268181092111631488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18109211163148829580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3497350835110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3508351124060
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4004006610
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года40066110340
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3703703700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3703703100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4267427845423750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4278454237503897
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11038130851601327018
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13085160132701824708
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4824166
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года241664
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1108613109160290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1310916029270240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400400400400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400400400625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515322145314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322145314346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9157225450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7225457140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16268181092111631488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18109211163148829580
23203 Проценты к получению за отчетный год1774214133350
23204 Проценты к получению за предыдущий год2141333532370
23303 Проценты к уплате за отчетный год1723216533683182
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2165336831823057
23403 Прочие доходы за отчетный год202866733973
23404 Прочие доходы за предыдущий год2866737363776
23503 Прочие расходы за отчетный год71262640791
23504 Прочие расходы за предыдущий год262640791679

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (16268) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.356

Индекс Альтмана Z = 2.453

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.453<2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (13.02), коэффициент текущей ликвидности (13.02), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственно-кредитный потребительский кооператив Кошехабль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить