Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма "Колос" ИНН:0103007600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46007361 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года558523465375
12104 Запасы на конец предыдущего года523465364429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5635334650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5334653750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563533465375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533465375458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7502100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13001950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85140220205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140220205285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478393245170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393245170173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4783932450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3932451700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563533465375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533465375458
21103 Выручка за отчетный год5985587149535705
21104 Выручка за предыдущий год5871495357055496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5123570441285647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5031480949855379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8621678250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8401447200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73706810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год67306620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1251671440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167144580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1251671440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167144580
24603 Прочее за отчетный год500280
24604 Прочее за предыдущий год450250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7512211633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1221163394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7501160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1220330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (563) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5123+737+0) = 2.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (5985) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (5985) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.178

Индекс Альтмана Z = 3.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить