Общество с ограниченной ответственностью "АМО" ИНН:0104000277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16583469 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10469104
11504 Основные средства на конец предыдущего года69104139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10469104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69104139
12103 Запасы на конец отчетного года200125190
12104 Запасы на конец предыдущего года125190190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200125190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125190190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304194294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194294329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228112156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112156118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7682138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82138211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7682138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82138211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304194294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194294329
21103 Выручка за отчетный год175615301650
21104 Выручка за предыдущий год153016501258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160113931478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139314781131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155137172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137172127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155137172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137172127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155137172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137172127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132116146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116146108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (304) = 43.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1601+0+0) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (1756) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (1756) = 7.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Х5 = Выручка/Активы = 5.776

Индекс Альтмана Z = 9.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (7.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить