Общество с ограниченной ответственностью "Белор" ИНН:0104001009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27681005 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141414
11504 Основные средства на конец предыдущего года141414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141414
12103 Запасы на конец отчетного года777
12104 Запасы на конец предыдущего года777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года416121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года251010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года251010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года82323
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года82323
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-48-64-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-64-80-76
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-31-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31-47-43
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года367048
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года724841
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года926864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года416121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612121
21103 Выручка за отчетный год363636
21104 Выручка за предыдущий год363636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год363636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год363636
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год363636
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год204040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1616-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-4-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1616-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-4-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (41) = 39.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (36) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (36) = 44.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.268

Индекс Альтмана Z = 8.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (44.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить