Общество с ограниченной ответственностью "Энэктур" ИНН:0104001312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24444210 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52131534795417152184
11504 Основные средства на конец предыдущего года53479541715218444071
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5213153479541710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5347954171521840
12103 Запасы на конец отчетного года101661012494799636
12104 Запасы на конец предыдущего года10124947996366264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524296940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24296764745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438616232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8616232383
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102451023499370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102349937106080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62376637136410862792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63713641086279251463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8585850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8585850
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1193611936119360
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1193611936119360
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2588258825880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2588258825880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21072-16866-137830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16866-13783-81550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6463-22578266454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-225782664548743
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67680645856230754422
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года64585623075442241122
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6768064585623070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6458562307544220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115913859751916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138597519161598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115913859750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138597519160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62376637136410862792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63713641086279251463
21103 Выручка за отчетный год1328912187966112009
21104 Выручка за предыдущий год1156296611200910357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17559154401543214755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14085154321438410596
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4270-3253-57710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2523-5771-23750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4270-3410-60990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2523-6099-27460
23403 Прочие доходы за отчетный год481327471457
23404 Прочие доходы за предыдущий год952471457477
23503 Прочие расходы за отчетный год284000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1419003167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4073-3083-56280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2990-5628-22890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год930011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4206-3083-5628-2289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3083-5628-2289-2940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4206-3083-56280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3083-5628-22890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4206)/Стоимость активов (62376) = -6.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17559+0+0) = -24.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4270)/Выручка (13289) = -32.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4206)/Выручка (13289) = -31.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.094

Индекс Альтмана Z = 0.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (8.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-32.13%), рентабельность компании (-31.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энэктур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить