Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс "Лань" ИНН:0104001961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27678138 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года765885679644
11504 Основные средства на конец предыдущего года8567964410307
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года283612235613266
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22356132666266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360193092322910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309232291016573
12103 Запасы на конец отчетного года81165415
12104 Запасы на конец предыдущего года165415217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3751290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62810943407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109434076886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108413883822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138838227103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371033231126732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323112673223676
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года344012879226581
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года287922658122531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344872887826667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288782666722617
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года187228800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года288001000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года187228800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года288001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74455365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5536559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74455365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5536559
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371033231126732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323112673223676
21103 Выручка за отчетный год282342344337514
21104 Выручка за предыдущий год234433751439201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209481990331213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199033121328300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год728635406301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3540630110901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год728635406301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3540630110901
23203 Проценты к получению за отчетный год5160
23204 Проценты к получению за предыдущий год1600
23303 Проценты к уплате за отчетный год4633410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34100
23403 Прочие доходы за отчетный год8200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691032156301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3215630110901
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130110042251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100422512352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год560922114050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221140508549
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год560922114050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221140508549

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5609)/Стоимость активов (37103) = 15.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20948+0+0) = 34.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7286)/Выручка (28234) = 25.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5609)/Выручка (28234) = 19.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.183

Индекс Альтмана Z = 15.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (25.81%), рентабельность компании (19.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гостинично - туристский комплекс Лань

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить