Общество с ограниченной ответственностью "Майкопагропромэнерго" ИНН:0104002411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03540518 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116413931245
11504 Основные средства на конец предыдущего года13931245835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116413931245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13931245835
12104 Запасы на конец предыдущего года6769265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29614351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14351129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года839671701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года671701854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11357521121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75211211248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229921452366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214523662083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года41800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-44900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227540488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39488832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2421051878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210618781251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2421051878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210618781251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229921452366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214523662083
21103 Выручка за отчетный год521532033277
21104 Выручка за предыдущий год320332773227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350234933640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349336403120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1713-290-363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-290-363107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1713-290-363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-290-363107
23403 Прочие доходы за отчетный год91912148
23404 Прочие доходы за предыдущий год1214815
23503 Прочие расходы за отчетный год180101147
23504 Прочие расходы за предыдущий год10114773
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2452-379-362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-379-36249
24603 Прочее за отчетный год10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2344-379-362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-379-36215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2344)/Стоимость активов (2299) = 101.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3502+0+0) = 48.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1713)/Выручка (5215) = 32.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2344)/Выручка (5215) = 44.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 94.792

Х5 = Выручка/Активы = 2.268

Индекс Альтмана Z = 46.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34.96), коэффициент быстрой ликвидности (47.29), коэффициент текущей ликвидности (47.29), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (32.85%), рентабельность компании (44.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопагропромэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить