Общество с ограниченной ответственностью "Кредо-А" ИНН:0104002490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27682890 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214922646476
11504 Основные средства на конец предыдущего года226464760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2149226423450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2264234523570
12103 Запасы на конец отчетного года627945790394
12104 Запасы на конец предыдущего года9457903941295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1602872446782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года872446637388
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2237181712550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1817125511770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4386408136003534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4081360035343964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3999349830040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3498300418890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4009350830141899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3508301418991719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377573426659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года573426659739
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3775735860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57358616350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4386408136003534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4081360035343964
21103 Выручка за отчетный год9813964094199323
21104 Выручка за предыдущий год9640941993238663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7898769973929103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7699739280337866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1915194120270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1941202712900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год134113838730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138387310700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57455811540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55811542200
23503 Прочие расходы за отчетный год12855
23504 Прочие расходы за предыдущий год8552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56255011520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55011522150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61563735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56373532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5014941115180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4941115180769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50149411150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49411151800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (501)/Стоимость активов (4386) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7898+1341+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (574)/Выручка (9813) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (501)/Выручка (9813) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.634

Индекс Альтмана Z = 15.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.27), коэффициент текущей ликвидности (5.93), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (5.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кредо-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить