Каменомостское поселковое потребительское общество ИНН:0104003380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01628918 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2263272432863868
11504 Основные средства на конец предыдущего года2724328638684461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2263272432860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2724328638680
12103 Запасы на конец отчетного года22724196771905016924
12104 Запасы на конец предыдущего года19677190501692416530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562392291440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года392291440375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3548251821572675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2518215726751860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2683422587214980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2258721498200390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29097253112478423907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25311247842390723226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1428214064150960
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1406415096133850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6404453536920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4535369250540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20697186101879918450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18610187991845018909
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8377667659675447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6676596754474311
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23251810
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2518106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8400670159850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6701598554570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29097253112478423907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25311247842390723226
21103 Выручка за отчетный год216005186040167853159753
21104 Выручка за предыдущий год186040167853159753149376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176469151560136740154250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151560136740130800144272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3953634480311130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3448031113289530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3223129274267900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2927426790234500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7305520643230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5206432355030
23203 Проценты к получению за отчетный год2310
23204 Проценты к получению за предыдущий год3130
23403 Прочие доходы за отчетный год1004765702750
23404 Прочие доходы за предыдущий год765702747727
23503 Прочие расходы за отчетный год900773710609
23504 Прочие расходы за предыдущий год773710609563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7411520143160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5201431656440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174148137590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148137126562
24603 Прочее за отчетный год8335184870
24604 Прочее за предыдущий год5184874640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6404453536925054
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4535369250544706
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6404453536920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4535369250540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Каменомостское поселковое потребительское общество

Прибыль

Прибыль Каменомостское поселковое потребительское общество

Чистые активы

Чистые активы Каменомостское поселковое потребительское общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6404)/Стоимость активов (29097) = 22.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Каменомостское поселковое потребительское общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176469+32231+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Каменомостское поселковое потребительское общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7305)/Выручка (216005) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Каменомостское поселковое потребительское общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6404)/Выручка (216005) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Каменомостское поселковое потребительское общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Каменомостское поселковое потребительское общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Каменомостское поселковое потребительское общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Каменомостское поселковое потребительское общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Каменомостское поселковое потребительское общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.464

Индекс Альтмана Z = 9.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Каменомостское поселковое потребительское общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Каменомостское поселковое потребительское общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить