Федеральное государственное унитарное предприятие "племенное пчелоразведенческое хозяйство "Майкопское" ИНН:0104003528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00668063 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1714198724292730
11504 Основные средства на конец предыдущего года1987242927302409
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1714198724292730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1987242927302409
12103 Запасы на конец отчетного года105851018695139476
12104 Запасы на конец предыдущего года101869513947610050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года615496499409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4964994091368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3470378554014925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3785540149252926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14670144671542514822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14467154251482214356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16384164541785417552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16454178541755216765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1224122400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1224122400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13015136271500214722
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13627150021472214199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14739153511672616446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15351167261644615923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146289111281106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89111281106842
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года18321200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года212000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1645110311281106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110311281106842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16384164541785417552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16454178541755216765
21103 Выручка за отчетный год1026890741195111680
21104 Выручка за предыдущий год907411951116809633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107949845110379938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98451103799387540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-526-7719141742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77191417422093
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1009102010721051
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102010721051769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1535-1791-158691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1791-1586911324
23403 Прочие доходы за отчетный год4293290130833497
23404 Прочие доходы за предыдущий год2901308334973056
23503 Прочие расходы за отчетный год8113446431699
23504 Прочие расходы за предыдущий год3446431699702
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194776622822489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год766228224893678
24603 Прочее за отчетный год760255
24604 Прочее за предыдущий год635099
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194076022472234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год760224722343579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194076022472234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год760224722343579
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 311224122412241224
32007 Величина капитала на 3113627150021472214199
32008 Величина капитала на 3115351167261644615923
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))194076022472234
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)194076022472234
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))194076022472234
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)194076022472234
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2552213519671711
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2552213519671711
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2552213519671711
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2552213519671711
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 311224122412241224
33007 Величина капитала на 3113015136271500214722
33008 Величина капитала на 3114739153511672616446
36003 Чистые активы на 3114922155631672616446
36004 Чистые активы на 3115563167261644615923
41103 Поступления – всего за отчетный год15204122832042317128
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1114890641198214133
41193 Прочие поступления за отчетный год4056272479462500
41203 Платежи – всего за отчетный год15519138991994714822
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5228381543645356
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6821601760635271
41293 Прочие платежи за отчетный год3470406794854195
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-315-16164762306
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-315-16164761999

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Прибыль

Прибыль Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Чистые активы

Чистые активы Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1940)/Стоимость активов (16384) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10794+1009+0) = -13.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1535)/Выручка (10268) = -14.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1940)/Выручка (10268) = 18.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.96

Индекс Альтмана Z = 15.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (8.92), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-14.95%), рентабельность компании (18.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Федеральное государственное унитарное предприятие племенное пчелоразведенческое хозяйство Майкопское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить