Общество с ограниченной ответсвенностью "Регина" ИНН:0104003535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583021 ОКВЭД:52.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1235
11504 Основные средства на конец предыдущего года2356
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2350
12103 Запасы на конец отчетного года6865570
12104 Запасы на конец предыдущего года655700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6865590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6559470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69676252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67625214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4846380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4638230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69675944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67594414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69676252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67625214
21103 Выручка за отчетный год193225235291
21104 Выручка за предыдущий год225235291368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1905661258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год566129281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31691740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1691742620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1601582290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год916330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год916330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8153084
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год815300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (69) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (193) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (193) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответсвенностью Регина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить