Общество с ограниченной ответственностью "Кавказский лес" ИНН:0104003856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32352545 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203313531353
11504 Основные средства на конец предыдущего года135313533120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203313531353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135313533120
12103 Запасы на конец отчетного года41271461228
12104 Запасы на конец предыдущего года14612282548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3520193721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1937210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111074
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года82000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77583398323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42183232550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979147511676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года557116765670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1086-486-1284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года334-1284-1850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1186-386-1184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года434-1184-1750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года634314990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года405100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года634314990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года405100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226210861160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108611601820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226236382860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108628607420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979147511676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года557116765670
21103 Выручка за отчетный год874712924219
21104 Выручка за предыдущий год337742193554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51582093612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279436122939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35891083607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583607615
22203 Управленческие расходы за отчетный год100000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25891083607
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583607615
23303 Проценты к уплате за отчетный год9381410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14100
23504 Прочие расходы за предыдущий год564110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1651886566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386566605
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56500
24604 Прочее за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1086798566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298566605
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1086798566
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298566605

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1086)/Стоимость активов (9791) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5158+0+1000) = 42.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2589)/Выручка (8747) = 29.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1086)/Выручка (8747) = 12.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Х5 = Выручка/Активы = 0.893

Индекс Альтмана Z = 1.971

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.971<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (29.6%), рентабельность компании (12.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кавказский лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить