Общество с ограниченной ответственностью "Влад" ИНН:0104004190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16594355 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года22100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332022
21103 Выручка за отчетный год1140108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Влад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Влад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Влад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (47) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Влад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+0+0) = 16.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Влад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (114) = 14.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Влад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (114) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Влад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Влад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Влад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Влад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Влад

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.667

Х5 = Выручка/Активы = 2.426

Индекс Альтмана Z = 10.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Влад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.33), коэффициент быстрой ликвидности (15.67), коэффициент текущей ликвидности (15.67), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (14.04%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Влад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить