Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологический центр" ИНН:0104006279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39685161 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93133153
11504 Основные средства на конец предыдущего года133153211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93133153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133153211
12103 Запасы на конец отчетного года442385234
12104 Запасы на конец предыдущего года385234176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года555
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года476039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года603956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494450278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года450278237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587583431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583431448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года838383
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года838383
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года707070
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года707070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218231153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23115390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371384306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года384306243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216199125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199125205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216199125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199125205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587583431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583431448
21103 Выручка за отчетный год388535612921
21104 Выручка за предыдущий год356129212743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385734452826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344528262649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2811695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1169594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2811695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1169594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2811695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1169594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год383227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-137863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год786367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-137863
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год786367

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (587) = -2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3857+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (3885) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (3885) = -0.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.718

Индекс Альтмана Z = 5.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (-0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматологический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить