Закрытое акционерное общество "Адыгейская телефонная компания" ИНН:0104006670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44546102 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22644247712985650571
11504 Основные средства на конец предыдущего года24771298565057153519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22644247712985650571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24771298565057153519
12103 Запасы на конец отчетного года742654198250
12104 Запасы на конец предыдущего года654198250489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451208114201822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2081142018222263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29890807372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90807372785
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года38003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1491286324252444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2863242524443540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24135276343228153015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27634322815301557059
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11135111351113511135
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11135111351113511135
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21407-20546-17186-11232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20546-17186-11232-12167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10272-9411-6051-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9411-6051-97-1032
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года184242805900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28059000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года184242805900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28059000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1598389863833253112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8986383325311258091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1598389863833253112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8986383325311258091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24135276343228153015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27634322815301557059
21103 Выручка за отчетный год28156260892191918782
21104 Выручка за предыдущий год26089219191878216731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17923214032012411510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21403201241151010371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10233468617957272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4686179572726360
22203 Управленческие расходы за отчетный год6721261304458
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2613044584295
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3512207317952814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2073179528142065
23303 Проценты к уплате за отчетный год219225000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год250000
23403 Прочие доходы за отчетный год856015212156
23404 Прочие доходы за предыдущий год6015212156162
23503 Прочие расходы за отчетный год579526143912245
23504 Прочие расходы за предыдущий год5261439122452144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82613572616725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1357261672583
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год196257475180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25747518045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63011002141545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100214154538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63011002141545
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100214154538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (630)/Стоимость активов (24135) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17923+0+6721) = 14.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3512)/Выручка (28156) = 12.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (630)/Выручка (28156) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.299

Индекс Альтмана Z = -3.937

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (12.47%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Адыгейская телефонная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить