Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма "Инвестор" ИНН:0104006818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16596621 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2422422420
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2422422420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2422422420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2422422420
12103 Запасы на конец отчетного года19034931
12104 Запасы на конец предыдущего года349311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1903492250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349225660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432591467308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591467308292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4224224220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4224224220
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11311300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11311300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-838-875-10140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-875-1014-10230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-303-340-479-488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-340-479-488-507
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года579579579579
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года579579579579
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5795795790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5795795790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156352367217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352367217220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1563523670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3523672170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432591467308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591467308292
21103 Выручка за отчетный год1689211719701557
21104 Выручка за предыдущий год2117197015571012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год970122711561500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12271156890637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7198908140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8908146670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6517217760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7217766100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68169380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16938570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68169380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16938570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31302938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30293831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37139919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139919344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3713990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1399190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (432) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (970+651+0) = 4.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (1689) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (1689) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.412

Индекс Альтмана Z = 1.421

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.421<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью агропромышленная фирма Инвестор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить