Общество с ограниченной ответсвенностью "Щара" ИНН:0104007530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27682772 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года354530462296
12104 Запасы на конец предыдущего года530462296240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3545304620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5304622960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354530462296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530462296240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-323403210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3403211250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22350331135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350331135130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376180131161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180131161110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3761801310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1801311610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354530462296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530462296240
21103 Выручка за отчетный год422151714681120
21104 Выручка за предыдущий год1517146811201080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310105010281091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105010289951045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1124674400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4674401250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год103103980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10398720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93643420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364342290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93643420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год364342290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41242116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24211616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3234032113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3403211319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-323403210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год340321130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (354) = -9.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310+103+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (422) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (422) = -7.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = -0.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (-7.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответсвенностью Щара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить