Потребительское общество Тульское ИНН:0104007787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46013077 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2171177218512147
11504 Основные средства на конец предыдущего года1772185121472356
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2171177218510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1772185121470
12103 Запасы на конец отчетного года15270163911624415004
12104 Запасы на конец предыдущего года16391162441500413463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2124141518162207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1415181622072113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22178100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17810042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1741617807181380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1780718138173110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19587195791998919458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19579199891945817974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8787870
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8787870
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6956695367840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6953678468000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года431143116270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431162714480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7474847184988335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8471849883358280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89890312221028
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90312221028844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11215102051026910095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1020510269100958850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1211311108114910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1110811491111230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19587195791998919458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19579199891945817974
21103 Выручка за отчетный год94124883478181978139
21104 Выручка за предыдущий год88347818197813975119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77492720816595976794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72081659596273474218
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1663216266158600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1626615860154050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1591214841142340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1484114234140600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год720142516260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1425162613450
23403 Прочие доходы за отчетный год724809793804
23404 Прочие доходы за предыдущий год809793804924
23503 Прочие расходы за отчетный год231252250228
23504 Прочие расходы за предыдущий год252250228209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1213198221690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1982216919210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7825510473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5515420501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год431143116271448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1431162714481115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год431143116270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1431162714480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Тульское

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Тульское

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Тульское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (431)/Стоимость активов (19587) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Тульское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77492+15912+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Тульское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (94124) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Тульское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (431)/Выручка (94124) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Тульское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Тульское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Тульское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Тульское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Тульское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.617

Индекс Альтмана Z = 3.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Тульское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Тульское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить