Общество с ограниченной ответственностью "Триал" ИНН:0104008942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53003889 ОКВЭД:63.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1214131014060
11504 Основные средства на конец предыдущего года1310140600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1214131014060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1310140600
12103 Запасы на конец отчетного года10358589332499
12104 Запасы на конец предыдущего года85893324992251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10448609390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86093925300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2258217023452530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2170234525302275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2215213323190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2133231925090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2225214323292519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2143232925192045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33271611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271611230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3327160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2716110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2258217023452530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2170234525302275
21103 Выручка за отчетный год5965450640163985
21104 Выручка за предыдущий год4506401639853943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4825377530613256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3775306124802932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11407319550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73195515050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8717629290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7629297760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269-31260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31267290
23504 Прочие расходы за предыдущий год10911310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269-41-600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41-605980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187145130124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145130124124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82-186-190474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-186-190474887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82-186-1900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-186-1904740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Триал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Триал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (2258) = 3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4825+871+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (5965) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Триал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (5965) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Триал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67.424

Индекс Альтмана Z = 74.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Триал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (31.64), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Триал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить