Общество с ограниченной ответственностью "Ульяна" ИНН:0104009030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53005405 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36126961
12104 Запасы на конец предыдущего года2696161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294428471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года428471880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873697532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года697532941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873697532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года697532941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года812644454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года644454218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года822654464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654464228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4368153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4368713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873697532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года697532941
21103 Выручка за отчетный год290832204167
21104 Выручка за предыдущий год322041673416
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271029983889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299838893170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198222278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222278246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год198222278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222278246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198222278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год222278246
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год324237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168190236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190236209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168190236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190236209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (873) = 19.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2710+0+0) = 7.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (2908) = 6.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (2908) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.118

Индекс Альтмана Z = 25.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.76), коэффициент быстрой ликвидности (10.04), коэффициент текущей ликвидности (17.12), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.81%), рентабельность компании (5.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить