Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС" ИНН:0104009760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14750756 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года560673505481
11504 Основные средства на конец предыдущего года735054815181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года560673505481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года735054815181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1006058075538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года580755385887
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года794653837737001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383773700127909
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года895254418442539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441844253933796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года951315153448020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515344802038977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541935091447023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года509144702337351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года938620997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6209971626
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4000000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40938620997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6209971626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года951315153448020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515344802038977
21103 Выручка за отчетный год431253566950156
21104 Выручка за предыдущий год35669501560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39846317782136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3177821360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3279389148020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3891480200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3279389148020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3891480200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3279389148020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3891480200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3279389148020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3891480200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3279)/Стоимость активов (95131) = 3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39846+0+0) = 8.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3279)/Выручка (43125) = 7.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3279)/Выручка (43125) = 7.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.324

Индекс Альтмана Z = 7.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.94), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (7.6%), рентабельность компании (7.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить