Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй" ИНН:0104010074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618220 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3870408043044919
11504 Основные средства на конец предыдущего года4080430449194706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3870408043040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4080430449190
12103 Запасы на конец отчетного года887781620570
12104 Запасы на конец предыдущего года781620570187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430379198126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3791981260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3811803237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18032379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169813408210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13408219330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5568542051255852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5420512558527764
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2387271720270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2717202732170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2397272720373227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2727203732272069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276412266405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4122664052
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2110143518250
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1435182512200
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7858465600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8465605990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3171269330880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2693308826250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5568542051255852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5420512558527764
21103 Выручка за отчетный год9334962169669874
21104 Выручка за предыдущий год9621696698745735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5938609454126409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6094541264093342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3396352715540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3527155434650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3396352715540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3527155434650
23403 Прочие доходы за отчетный год391445110
23404 Прочие доходы за предыдущий год14451100
23503 Прочие расходы за отчетный год104889100
23504 Прочие расходы за предыдущий год891000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2387278020590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2780205932900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63327369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2387271720273217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2717202732172059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2387271720270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2717202732170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2387)/Стоимость активов (5568) = 42.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5938+0+0) = 57.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3396)/Выручка (9334) = 36.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2387)/Выручка (9334) = 25.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.756

Х5 = Выручка/Активы = 1.676

Индекс Альтмана Z = 3.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (36.38%), рентабельность компании (25.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить