Общество с ограниченной ответственностью "Пищевик" ИНН:0104010268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72622517 ОКВЭД:15.33.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18345064
11504 Основные средства на конец предыдущего года34506479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1834500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3450640
12103 Запасы на конец отчетного года321600
12104 Запасы на конец предыдущего года160072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5002
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2828280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2828260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6544280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4428400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года837878104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7878104170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-45-45-450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-45-45-450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30-30-30-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30-30-30-30
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113108108134
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108108134177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1131081080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081081340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года837878104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7878104170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (83) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.265

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить