Общество с ограниченной ответственностью "Мастер" ИНН:0104010444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623126 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160819702505
11504 Основные средства на конец предыдущего года197025054517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160819702505
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197025054517
12103 Запасы на конец отчетного года109515061896
12104 Запасы на конец предыдущего года150618962369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27010631006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106310061437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1190245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136626882902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268829024051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297446585407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465854078568
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года293539614766
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года396147667378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295539814786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398147867398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19677621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6776211170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19677621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6776211170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297446585407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465854078568
21103 Выручка за отчетный год5401028272
21104 Выручка за предыдущий год10282722758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год425861222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8612221689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11516750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167501069
22103 Коммерческие расходы за отчетный год772141670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2141670855
22203 Управленческие расходы за отчетный год7255431165
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5431165537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-687-590-2785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-590-2785-323
23503 Прочие расходы за отчетный год334205127
23504 Прочие расходы за предыдущий год205127530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1021-795-2612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-795-2612-488
24603 Прочее за отчетный год5100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1026-805-2612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-805-2612-557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1026-805-2612
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-805-2612-557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1026)/Стоимость активов (2974) = -34.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (425+77+725) = -55.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-687)/Выручка (540) = -127.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1026)/Выручка (540) = -190 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 155.526

Индекс Альтмана Z = 162.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (14.26), коэффициент текущей ликвидности (71.89), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-127.22%), рентабельность компании (-190%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить