Общество с ограниченной ответственностью "РАФТ-БАЗА" ИНН:0104010483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624019 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-915-910-923
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-910-923-300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-905-900-913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-900-913-290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года261261270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года261270254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года649646646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646646652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года910907916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года907916906
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73616
21103 Выручка за отчетный год408184
21104 Выручка за предыдущий год8184172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3165138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65138144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год916-54
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16-5428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год916-620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-62019
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416-620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-62019
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-513-623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13-62314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-513-623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13-62314

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (5) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31+0+0) = 29.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (40) = 22.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (40) = -12.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -181

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -128.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = -854.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-181), рентабельность продукции (22.5%), рентабельность компании (-12.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАФТ-БАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить