Общество с ограниченной ответственностью "Светлана" ИНН:0104010589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810291 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6540400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года404000
11503 Основные средства на конец отчетного года48484848
11504 Основные средства на конец предыдущего года48484842
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11388880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8888480
12103 Запасы на конец отчетного года1430153515451591
12104 Запасы на конец предыдущего года1535154515911760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1430153515450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1535154515910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1543162316331639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1623163316391802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года890131013110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1310131112030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года900132013211213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1320132112131157
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250260264264
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года260264264264
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2502602640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2602642640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3884045162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4045162381
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5330
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39343480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43481620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1543162316331639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1623163316391802
21103 Выручка за отчетный год8635849267947742
21104 Выручка за предыдущий год8492679477426574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7321697252597595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6972525961955491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1314152015350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1520153515470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1250141514140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1415141414000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год641051210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051211470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641051210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1051211470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6492108132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год921081321071
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64921080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год921081320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1543) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7321+1250+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (8635) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (8635) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.4

Индекс Альтмана Z = 6.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.64), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить